O crédito de ICMS-ST do é-Simples Auditor é baseado em qual Estado (UF)?
Crédito de ICMS-ST (Substituição Tributária de ICMS)
Leonel Monteiro
Última atualização há 2 anos
Umas das funcionalidades úteis do sistema, é a geração de Crédito de ICMS-ST ou ICMS Substituição Tributária.
Quando a empresa acaba pagando o ICMS ST indevidamente, e o usuário percebe e faz o sistema calcular o ICMS ST correto, o sistema acaba encontrando o crédito pago indevidamente, e apresentando no relatório da seguinte forma:
Quando o sistema apresenta esse crédito de ICMS, é porque o cliente pagou indevidamente o ICMS em seu DAS, e agora com a correta segregação do ICMS, o sistema encontrou esse crédito que poderá ser compensado.
O ICMS do é-Simples Auditor não é analisado pela NCM, mas pelo CFOP. Então o é-Simples Auditor não tem base estadual, mas a base é pelo CFOP do cliente. Se o produto foi vendido com CFOP 5405/6405 o sistema vai entender que é Substituição Tributária.
Em breve teremos a versão que analisa a NCM para o ICMS, mas enquanto a versão não está liberada, estamos usando a Base do CFOP, que é a base que a contabilidade usa para apurar o imposto do cliente.